.RU

Программа дисциплины «Оценка имущества» для специальности 080100. 62 «Экономика» подготовки бакалавра для специальности 080105. 65 «Финансы и кредит» подготовки специалиста Автор программы: к э. н., доцент Сердюков В. А


Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации


Государственный университет –

Высшая школа экономики


Факультет экономики


Программа дисциплины


«Оценка имущества»


для специальности 080100.62 – «Экономика»

подготовки бакалавра

для специальности 080105.65 – «Финансы и кредит»

подготовки специалиста


Автор программы: к.э.н., доцент Сердюков В.А.


Рекомендована секцией УМС Одобрена на заседании кафедры

«Конкретная экономика» экономики и финансов фирмы

Председатель Смирнов С.Н. Зав. кафедрой, профессор

________________________ Ивашковская И.В.

_________________________

«__»______________2006 г. «__»____________________2006 г.


^ Утверждена УС факультета

экономики

Ученый секретарь

Протасевич Т.А.


«__»______________2006 г.


Москва, 2006


Пояснительная записка Автор: Сердюков В.А., к.т.н., доцент.

Требования к подготовке студентов:

При изучении курса предполагается, что слушателями освоены программы курсов «Статистика», «Микроэкономика», «Экономика фирмы», «Маркетинг», «Анализ производственно-хозяйственной деятельности», «Анализ финансовой деятельности».

Аннотация

Курс "Оценка имущества" является дисциплиной, изучающей теорию и практику проведения операций в особой секторе финансового рынка - на рынках недвижимости, интеллектуальной собственности, машин и оборудования.

Операции с частной собственностью, работа фондового рынка, продолжающаяся денежная приватизация государственной собственности, действие закона о несостоятельности (банкротстве) предприятий, привлечение капитала для инвестиций и оценка проектов востребовали возникновения такого вида деятельности как оценка имущества.

Целями курса являются:

1. Ознакомление студентов с понятиями и классификацией рынков, на которых представлены различные виды имущества: недвижимость, интеллектуальная собственность, машины и оборудование.

2. изучение особенностей различных видов собственности;

3. освоение студентами принципов и методов оценки различных видов имущества;

4. изучение правовых основ оценки имущества;

5. знакомство с организацией процесса оценивания. В результате изучения курса студент должен:

1. знать классификацию видов стоимости и сферы их применения, методы оценивания имущества;

2. уметь применять методы оценивания на практике;

3. иметь представление о развитии рынков недвижимости, интеллектуальной собственности, машин и оборудования и факторах, влияющих на их динамику;

4. приобрести навыки работы по поиску информации о состоянии рынков недвижимости, интеллектуальной собственности, машин и оборудования и навыки по анализу этой информации.

Формы контроля знаний студентов:

Текущий контроль:

- проводится в форме дискуссий, устных сообщений и докладов;

- ответов на тематические экспресс-вопросы,

- решения контрольных задач на семинарах.

Промежуточный контроль осуществляется по содержанию реферата и его защите.

Итоговый контроль:

- проводится в форме письменной экзаменационной работы.

Итоговая оценка званий и умений студента складывается из оценки итогового контроля с учетом результатов текущего контроля по следующей формуле:

Оитог = От*Кт + Окр*Ккр + Озач*Кэкз,

Где Oi - оценка по направлению: текущая работа в процессе проведения лекций и семинаров методом экспресс-опроса, реферат, экзамен; Ki - весовой коэффициент: Кт- текущая работа; Ккр - реферат; Кзач - экзамен.


Раздел 2. Тематический план





Наименование разделов и темы


Всего

часов


лекции


семин


Самост. работа


1


Методологические основы оценки стоимости

имущества.

12

2




10

2


Правовые основы и регулирование деятельности по оценке имущества.



12

2




10

3


Методы оценки земельного участка.

16

2

4

10

4


Методы оценки стоимости зданий и сооружений. Рынок жилья. Оценка стоимости городского и загородного жилья.


18

4

4

10

5

Методы оценки стоимости машин, оборудования и транспортных средств

18

4

4

10

6


Оценка оборотных активов


16

4

2

10

7


Оценки стоимости нематериальных активов и интеллектуальной стоимости.


16

2

2

12




Самостоятельная работа (Реферат - по

индивидуальному заданию объемом около 12 - 15 стр.)


















Всего


108

20

16

72



Раздел 3. Программа курса

Тема 1. Методологические основы оценки стоимости имущества.

Лекция (2 часа). Понятия недвижимости, собственности и имущества. Цели и задачи оценки., собственности и имущества. Классификация объектов имущества. Международные, европейские и российские стандарты оценки. Принципы, влияющие на оценку имущества: принципы пользователя, принципы, связанные с требованиями к земельному участку, зданиям и сооружениям; принципы оптимального разделения имущественных прав; принципы, связанные с рыночной средой; принцип наиболее эффективного использования. Рынки недвижимости и их особенности. Недвижимость как особый вид товара. Жизненный цикл недвижимого имущества. Цена, себестоимость и стоимость. Спрос и предложение на рынке недвижимости. Цели оценки имущества. Виды стоимости недвижимого имущества: рыночная, потребительская, инвестиционная, восстановительная, замещения, страховая, для целей налогообложения, ликвидационная.

Литература. Основная

  1. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  2. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  4. Оценка имущества. Раздаточный материал. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  5. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.


Дополнительная

  1. Гражданский кодекс РФ, часть 1, 2.

  2. Грибовский С.В., Иванова Е.Н. и др. Оценка стоимости недвижимости. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Ковалев А.П., Кушель А.А. и др. Оценка стоимости машин, оборудования и транспортных средств. М.: Интерреклама, 2003.

4. Григорьев В. и др. Оценка объектов недвижимости. М.: Инфра-М, 1997.

5. Международные стандарты оценки. 2002

6. Экономика и управление недвижимостью. Ред. Грабового П. М.: Инфра-М, 2001.

7. Фридман Д., Ордуэй Н. Анализ и оценка приносящей доход недвижимости. М.: Дело, 1995.

8. Европейские стандарты оценки. 2001.


Тема 2. Правовые основы и регулирование оценки имущества.

Лекция (2 часа). Конституционные права граждан и юридических лиц в России. Гражданский кодекс - основа взаимоотношений субъектов на рынке недвижимости и бизнеса. Земельный кодекс РФ. Земельный кадастр. Водный кодекс РФ. Лесной кодекс РФ. Федеральный закон «Об ипотеке (Залоге недвижимости)». Права и обязанности собственников имущества (материального и нематериального), землевладельцев, землепользователей и арендаторов. Защита и гарантии прав собственности, владения, пользования. Институциональные права. Оценщики: права и обязанности, организации оценщиков, взаимоотношения оценщиков и других субъектов рынка.

Литература.

Основная

  1. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  2. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Бек, 2003. Ч. 1, 2, 3.

  3. Алексеев С.С. Право и собственность. М.: Юридическая литература, 2001

  4. Лесной кодекс Российской федерации. М.: Ось-89, 2003.

  5. Земельный кодекс Российской федерации. М.: Ось-90, 2003.

  6. Частная собственность. Сб. Нормативных документов. М.: Информ, 2001.

Дополнительная

  1. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  2. Оценка имущества. Раздаточный материал. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  3. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.


Тема 3. Методы оценки земельного участка.

Лекция (4 часа). Рынок земельных участков и его особенности. Особенности спроса и предложения на различные виды земельных участков. Факторы, влияющие на спрос на различных сегментах рынков. Методы оценки земельных участков: сравнительный, затратный, доходный. Кадастровая оценка стоимости земли и природных ресурсов. Рыночная оценка стоимости городской земли. Оценка стоимости сельскохозяйственных земель, земель, выведенных из сельхозоборота; лесных угодий, месторождений.

Литература. Основная

  1. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  2. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  4. Оценка имущества. Раздаточный материал. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  5. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.

Дополнительная

  1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1, 2.

  2. Грибовский С.В., Иванова Е.Н. и др. Оценка стоимости недвижимости. М.: Интерреклама, 2003

  3. Ковалев А.П., Кушель А.А. и др. Оценка стоимости машин, оборудования и транспортных средств. М.: Интерреклама, 2003

  4. Григорьев В., и др. Оценка объектов недвижимости. М.: Инфра-М, 1997.

Семинар (4 часа). Оценка земельного участка.


Тема 4. Методы оценки стоимости зданий и сооружений. Рынок жилья. Оценка стоимости городского и загородного жилья.

Лекция (4 часа). Специфика рынка зданий, сооружений, жилья. Факторы, влияющие на стоимость различных видов имущества: макроэкономические, микроэкономические, внешнее окружение, местоположение, архитектурно-планировочные решения, инфраструктура. Жизненный цикл использования зданий и сооружений. Износ, его виды, методы расчета. Влияние износа на стоимость зданий и сооружений.3атратный подход к оцениванию. Классификация и особенности методов оценивания на основе затратного подхода. Рыночный подход к оцениванию имущества, его методы оценки и особенности. Доходный подход к оцениванию зданий и сооружений.

Семинар (4 часа). Оценка квартир, зданий и сооружений.

Литература.

Основная


  1. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  2. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  4. Оценка имущества. Раздаточный материал. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  5. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.

  6. Экономика и управление недвижимостью. // Под. ред. Грабового П. М.: Финансы и статистика, 2001.


Дополнительная

1. Гровер Р., Соловьев М. Управление недвижимостью. М.: Инфра-М, 2001.

2. Фридман Д., Ордуэй Н. Анализ и оценка приносящей доход недвижимости. М.: Дело, 1995.

  1. ХаррисонГ. Оценка недвижимости. М.: Мособлупрполиграфиздат, 1994.

4. Черняк А.В. Оценка городской недвижимости. М.: РДЛ, 1999.

Тема 5. Методы оценки стоимости машин, оборудования и транспортных средств

Лекция (4 часа). Классификация машин и оборудования. Специфика видов машин и оборудования и ее влияние на оценку их стоимости. Жизненный цикл использования машин и оборудования. Износ, его виды, методы расчета. Влияние износа на стоимость машин и оборудования. Стандарт по оценке стоимости машин и оборудования. Методы оценивания машин и оборудования: затратный, сравнительный, доходный.

Семинар (4 часа): Оценка стоимости машин и оборудования.

Литература. Основная


  1. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  2. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  4. Оценка имущества. Раздаточный материал. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  5. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.

  6. Ковалев А.П., Кушель А.А. и др. Оценка стоимости машин, оборудования и транспортных средств. М.: Интерреклама, 2003.

  7. Грибовский С.В. и др. Оценка стоимости недвижимости. М.: Интерреклама, 2003.


Дополнительная

1. Балабанов И.Т. Операции с недвижимостью в России. М.: Финансы и статистика, 1996.

2. Гровер Р., Соловьев М. Управление недвижимостью. М.: Инфра-М., 2001.

3. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.

4. Экономика и управление недвижимостью. // Под. ред. Грабового П. М.: Финансы и статистика, 2001.


Тема 6. Оценка оборотных активов.

Лекция (4 часа). Состав оборотных активов. Особенности оценивания запасов товарно-материальных ценностей, дебиторской задолженности, финансовых активов. Дебиторская задолженность и ее классификация. Факторы, влияющие на объем дебиторской задолженности. Затратный доходный и сравнительные методы в оценке запасов, дебиторской задолженности, финансовых активов. Специальные методы оценки дебиторской задолженности: метод дисконтированных денежных потоков, методика Российского общества оценщиков, методика Национальной коллегии оценщиков, Методика на базе кумулятивного коэффициента уменьшения, авторские методики.

Семинар (2 часа). Примеры расчета оборотных активов.

Литература. Основная


  1. Конспект лекций проф. Ивашковской И.В. «Затратный подход и его роль в современной практике оценки стоимости компании (бизнеса).

  2. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

  3. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  4. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  5. Грибовский С.В. и др. Оценка стоимости недвижимости. М.: Интерреклама, 2003.


Дополнительная

1. Балабанов И.Т. Операции с недвижимостью в России. М.: Финансы и статистика, 1996.

2. Гровер Р., Соловьев М. Управление недвижимостью. М.: Инфра-М., 2001.

3. Григорьев В., и др. Оценка объектов недвижимости. М.: Инфра-М, 1997.


Тема 7. Оценки стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности.

Лекция (2 часа). Основные понятия термины и объекты оценки. Классификация объектов нематериальных активов. Цели оценки нематериальных активов. Виды стоимости нематериальных активов. Особенности оценки нематериальных активов, используемых для различных целей. Оценка прав. Оценка патентов и лицензий. Использование затратного, рыночного и доходного подходов в оценивании нематериальных активов. Метод рейтинга (ранжирования). Правило 25 процентов (Правило «Бегунка»). Доходный подход к оценке нематериальрных активов. Учет рисков. Теория опционов при оценке нематериальных активов. Оценка патентов и патентных заявок.

Семинар (2 часа): Оценка интеллектуальной собственности.


Литература. Основная

  1. Козырев А.Н., Макаров В.Л. Оценка стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности. М.: Интерреклама, 2003.

  2. Смирнова С.А. Оценка интеллектуальной собственности. М.: Финансы и статистика, 2003.

  3. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.

Дополнительная

  1. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  2. Микерин Г.И., Гребенников В.Г., Нейман Е.И. Методологические основы оценки стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

Контрольные вопросы по курсу «Оценка имущества»

  1. Рынок недвижимости и его особенности.

  2. Понятия и признаки недвижимости.

  3. Классификация объектов недвижимости.

  4. Права собственности на недвижимость.

  5. Основные факторы формирования спроса на землю.

  6. Функции рынка недвижимости.

  7. Субъекты рынка недвижимости.

  8. Виды сделок с недвижимым имуществом.

  9. Принципы пользователя недвижимостью.

  10. Принципы, связанные с оценкой земли, зданий, сооружений, и другого имущества, составляющего единый имущественный комплекс предприятия.

  11. Виды стоимости недвижимости.

  12. Принципы, связанные с внешней рыночной средой.

  13. Принципы наилучшего и наиболее эффективного использования недвижимости.

  14. Факторы, влияющие на стоимость недвижимости.

  15. Технология оценки недвижимости.

  16. Этапы оценки стоимости недвижимости.

  17. Сравнительный (рыночный) подход к оценке недвижимости.

  18. Метод парных сравнений и методика внесения корректировок в оценку.

  19. Восстановительная стоимость недвижимого имущества.

  20. Виды физического износа и его оценивание.

  21. Виды морального износа и его оценивание.

  22. Внешний износ, подходы к его оцениванию.

  23. Определение стоимости методом замещения.

  24. Метод ликвидационной стоимости.

  25. Суть метода капитализации дохода.

  26. Метод дисконтирования денежных потоков.

  27. Доходный подход в определении стоимости недвижимости приносящей доход: дисконтированная будущая прибыль.

  28. Доходный подход в определении стоимости недвижимости приносящей доход: дисконтированный будущий денежный поток.

  29. Доходный подход в определении стоимости недвижимости приносящей доход: капитализация нормализованной прибыли.

  30. Доходный подход в определении стоимости недвижимости приносящей доход: метод избыточной прибыли.

  31. Доходный подход в определении стоимости недвижимости приносящей доход: метод периода окупаемости.

  32. Имущественный подход: определение стоимости строительства нового сопоставимого объекта (метод замещения).

  33. Имущественный подход: определение стоимости строительства точной копии нового сопоставимого объекта (метод восстановительной стоимости).

  34. Имущественный подход: метод ликвидационной стоимости объекта.

  35. Метод опциона в оценивании недвижимости.

  36. Цели и задачи оценки собственности и имущества.

  37. Международные, европейские и российские стандарты оценки.

  38. Жизненный цикл недвижимого имущества.

  39. Земельный кодекс РФ.

  40. Земельный кадастр.

  41. Водный кодекс РФ.

  42. Лесной кодекс РФ.

  43. Федеральный закон «Об ипотеке (Залоге недвижимости)».

  44. Классификация машин и оборудования. Специфика видов машин и оборудования и ее влияние на оценку их стоимости.

  45. Жизненный цикл использования машин и оборудования.

  46. Износ, его виды, методы расчета. Влияние износа на стоимость машин и оборудования.

  47. Стандарт по оценке стоимости машин и оборудования.

  48. Затратный метод оценивания машин и оборудования.

  49. Сравнительный метод оценивания машин и оборудования.

  50. Доходный метод оценивания машин и оборудования

  51. Особенности и методы оценивания запасов товарно-материальных ценностей

  52. Особенности и методы оценивания дебиторской задолженности.

  53. Особенности и методы оценивания финансовых активов.

  54. Дебиторская задолженность и ее классификация. Факторы, влияющие на объем дебиторской задолженности.

  55. Специальный метод оценки дебиторской задолженности: метод дисконтированных денежных потоков.

  56. Специальный метод оценки дебиторской задолженности: методика Российского общества оценщиков.

  57. Специальный метод оценки дебиторской задолженности: методика Национальной коллегии оценщиков.

  58. Специальный метод оценки дебиторской задолженности: Методика на базе кумулятивного коэффициента уменьшения.

  59. Классификация объектов нематериальных активов. Цели оценки нематериальных активов.

  60. Виды стоимости нематериальных активов. Особенности оценки нематериальных активов, используемых для различных целей.

  61. Оценка прав.

  62. Оценка патентов и лицензий.

  63. Метод рейтинга (ранжирования).

  64. Правило 25 процентов (Правило «Бегунка»).

  65. Теория опционов при оценке нематериальных активов.

  66. Метод опциона в оценке объектов недвижимости.

  67. Метод кумулятивного построения коэффициента капитализации.

  68. Расчет коэффициента капитализации методом связанных инвестиций: земля -здания.

  69. Метод Эллвуда определения коэффициента капитализации.

Литература.

Базовая

  1. Микерин Г.И., Гребенников В.Т., Нейман Е.И. Методологические основы оценки

стоимости имущества. М.: Интерреклама, 2003.

  1. Оценка недвижимости. Ред. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2003.

  2. Ковалев А.П., Кушель А.А. и др. Оценка стоимости машин, оборудования и транспортных средств. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Козырев А.Н., Макаров В.Л. Оценка стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности. М.: Интерреклама, 2003.

  4. Ридер по курсу «Оценка имущества», составители: Сердюков В.А., Григорьева С.А. М.: ГУ-ВШЭ, 2004.


Основная

  1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1, 2.

  2. Грибовский С.В. и др. Оценка стоимости недвижимости. М.: Интерреклама, 2003.

  3. Горемыкин В. Экономика недвижимости. М.: Филинъ, 1999.

  4. Экономика и управление недвижимостью. Ред. Грабового П. М.: Инфра-М, 2001.

  5. Григорьев В., и др. Оценка объектов недвижимости. М.: Инфра-М, 1997.

  6. Гровер Р., Соловьев М. Управление недвижимостью. М.: Инфра-М, 2001.

Дополнительная

1. Международные стандарты оценки.

2. Бридман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов. М.: ЮНИТИ, 1997.

3. Балабанов И.Т. Операции с недвижимостью в России. М.: Финансы и статистика, 1996.

4. Оценка земельной собственности. // Под. ред. Эккерта Дж. Красногорск, Красная гора, 1993.

5. Ковалев А.П. Как оценить имущество предприятия. М.: Финстатинформ, 1996.

6. Лимитовский М.А. Методы оценки коммерческих идей, предложений, проектов. М.: ДЕЛО, 1995.

7. Валдайцев С. В. Оценка бизнеса и инноваций. М.: Филинъ, 1997.

8. Черняк А.В. Оценка городской недвижимости. М.: Русская деловая литература, 1996.

9. ХаррисонГ. Оценка недвижимости. М.: Мособлупрполиграфиздат, 1994.

10. Фридман Д., Ордуэй Н. Анализ и оценка приносящей доход недвижимости. М.: Дело, 1995.

12. Недвижимость в Москве. Сб. Нормативных документов. М.: Бизнес-информ, 1997.

13. Гражданский кодекс Российской федерации, ч. 1, 2. М.: Бек, 1996.

14. Лесной кодекс Российской федерации. М.: Ось-89, 1997.

15. Земельный кодекс Российской федерации. М.: Ось-90, 1997.

16. Горемыкин В.А. Российский земельный рынок. М.: ИНФРА-М, 1996.

17. Частная собственность. Сб. Нормативных документов. М.: Информ, 1996.

18. Иванов В.В. О возможном подходе к оценке величины ставки дисконтирования. Вопросы оценки. №1, 2001.

19. Чемерикин С.М. Ликвидационная стоимость в оценке недвижимости. Вопросы оценки. №1, 2001.

20. Трифонов Н.Ю. Эконометрическая модель рынка квартир. Вопросы оценки. №4, 12, 2002.

21. Андрющенко B.C. Определение экономического износа при оценке рыночной стоимости по затратному методу. Вопросы оценки. №4, 2002.

22. Анисимова И.Н. О требованиях к числу сопоставимых объектов при оценке недвижимости сравнительным подходом. Вопросы оценки. №1, 2003.

23. Мелехов Е.С. Оценка стоимости месторождений полезных ископаемых. Вопросы оценки. №4, 2002.

24. www.cfin.ru., www.kodtpp.ru, www.es.ru, http://review.contry.ru, http://tsteta.spb.ru, http://mosipoteka.ru, http://www.real.spb.ru, http://www.bsn.ru, www.realestatemarket.ru


Автор программы В.А. Сердюков.




programma-disciplini-liderstvo-kommunikativnie-kompetencii-dlya-specialnosti-030200-68-politologiya-podgotovki-magistra-avtor-d-yu-n-shablinskij-i-g.html
programma-disciplini-literatura-belgorod-2004-programma-po-discipline-literature.html
programma-disciplini-lobbizm-modeli-i-tehnologii-dlya-napravleniya-520900-politologiya-vtoraya-stupen-visshego-obrazovaniya-dlya-specialnosti-020200-politologiya.html
programma-disciplini-logika-cikl-gse-dlya-vseh-specialnostej-i-napravlenij-podgotovki-prinyata-na-zasedanii-kafedri-socialnoj-filosofii-i-kulturologii-stranica-5.html
programma-disciplini-logika-dlya-specialnosti-061000-gosudarstvennoe-i-municipalnoe-upravlenie-podgotovki-specialista-menedzhera.html
programma-disciplini-logistika-sostavlena-mezhdunarodnoj-visshej-shkoloj-upravleniya-dlya-podgotovki-menedzherov-visshej-kvalifikacii-po-programme-master-delovogo-administrirovaniya.html
  • holiday.bystrickaya.ru/obrazovatelnaya-oblast-obshestvoznanie.html
  • school.bystrickaya.ru/elektricheskie-mashini.html
  • school.bystrickaya.ru/konferencii-budut-prohodit-na-baze-filiala-3-fgu-3-j-cvkg-mo-rf-im-a-a-vishnevskogo-moskva-poperechnij-prosek-d-17-st-metro-sokolniki-avtobus-140-ili-marshrutnoe-taksi-140-do-ostanovki-gospital.html
  • ekzamen.bystrickaya.ru/sozdanie-effektivnih-vnutrivuzovskih-sistem-obespecheniya-kachestva-kak-sposob-integracii-rossijskih-vuzov-v-mezhdunarodnoe-obrazovatelnoe-prostranstvo.html
  • ekzamen.bystrickaya.ru/sekciya-mirovaya-ekonomika-i-mezhdunarodnie-ekonomicheskie-otnosheniya-programma-novokuzneck-2011-celyu-provedeniya.html
  • occupation.bystrickaya.ru/normi-pervichnih-sredstv-pozharotusheniya-dlya-zhilih-domov-gostinic-obshezhitij-zdanij-administrativnih-uchrezhdenij-i-individualnih-garazhej.html
  • znaniya.bystrickaya.ru/pyat-prirodnih-pozharov-zaregistrirovano-v-lesah-dalnego-vostoka-informacionnoe-agentstvo-primamedia-23062011.html
  • knowledge.bystrickaya.ru/ocenka-funkcionirovaniya-i-sovershenstvovanie-gosudarstvennogo-regulirovaniya-malogo-biznesa-v-severnom-regione.html
  • grade.bystrickaya.ru/metodika-analiza-assortimenta-i-strukturi-produkcii-7-4-metodika-analiza-kachestva-proizvedennoj-produkcii-10-metodika-analiza-ritmichnosti-raboti-predpriyatiya-12.html
  • reading.bystrickaya.ru/mariya-iskusnica-otigrav-pyat-setbolov-vo-vtoroj-partii-sharapova-pobedila-agneshku-radvansku-i-vishla-v-chetvertfinal.html
  • znaniya.bystrickaya.ru/razdel-ix-prikaz-po-mou-dod-bcdod-protokol-2-ot-21-11-2007-g.html
  • klass.bystrickaya.ru/assortiment-pushno-mehovih-tovarov-chast-5.html
  • studies.bystrickaya.ru/kriminologicheskoe-issledovanie-nasledstvennosti-prestupnika-chast-4.html
  • prepodavatel.bystrickaya.ru/tolko-poglyadet-odin-raz-kogda-vpervie-v-istorii-zhenshini-poyavilis-v-armii.html
  • testyi.bystrickaya.ru/710-otdel-xvi-nauki-religii-i-filosofii.html
  • shpargalka.bystrickaya.ru/v-chem-sostoit-ekonomicheskaya-problema-nekotorie-elementi-ekonomiki-15.html
  • portfolio.bystrickaya.ru/osobennosti-morfofunkcionalnih-harakteristik-yunoshej-s-visokim-rezhimom-dvigatelnoj-aktivnosti-v-zavisimosti-ot-sportivnoj-specializacii.html
  • knowledge.bystrickaya.ru/ob-utverzhdenii-respublikanskoj-programmi-kompleksnie-meri-protivodejstviya-zloupotrebleniyu-narkotikami-i-ih-nezakonnomu-oborotu-v-respublike-buryatiya-na-2010-2012-godi.html
  • testyi.bystrickaya.ru/avallonpsihologiya-situacij-hrestomatiya.html
  • kontrolnaya.bystrickaya.ru/razdel-1-motivi-1-motivi-12-chast-chto-takoe-psi-13.html
  • occupation.bystrickaya.ru/metodicheskie-ukazaniya-po-vipolneniyu-diplomnogo-proekta-po-specialnosti-260501-tehnologiya-produktov-obshestvennogo-pitaniya-dlya-vseh-form-obucheniya-stranica-5.html
  • urok.bystrickaya.ru/proekt-v-razlichnie-godi-imevshij-razlichnie-nazvaniya-abilaj-han.html
  • thescience.bystrickaya.ru/issledovanie-vozmozhnosti-predskazaniya-budushej-dohodnosti-akcij-na-osnove-analiza-tekushih-finansovih-koefficientov-na-urovne-strani-v-celom-velikobritanii-issleduemaya-gipoteza.html
  • turn.bystrickaya.ru/otchyot-za-2004-2005-uch-g-federalnoj-eksperimentalnoj-ploshadki-mou-srednyaya-obsheobrazovatelnaya-shkola-2-g-tirniauz.html
  • exchangerate.bystrickaya.ru/kosmos-i-chelovek.html
  • laboratornaya.bystrickaya.ru/rabochaya-programma-disciplini-osnovi-tehnologii-pererabotki-prudovih-rib-dlya-specialnosti-271000-tehnologiya-ribi-i-ribnih-produktov.html
  • exchangerate.bystrickaya.ru/inzhenerno-geologicheskie-iziskaniya-dlya-opredeleniya-harakteristik-gruntov-i-osnovanij.html
  • lesson.bystrickaya.ru/metodika-izucheniya-elementov-matematicheskogo-modelirovaniya-v-kurse-matematiki-5-6-klassov-2.html
  • shpargalka.bystrickaya.ru/uchebnoj-disciplini-ekologicheskij-monitoring-rekomenduetsya-dlya-napravleniya.html
  • education.bystrickaya.ru/26-marta-2012g-na-priobretenie-produktov-pitaniya-dlya-nuzhd-mauz-scrb.html
  • uchebnik.bystrickaya.ru/uchetnaya-politika-organizacii-principi-ee-formirovaniya-i-raskritiya.html
  • klass.bystrickaya.ru/58-e-zasedanie-verhovnogo-suda-severnoj-osetii-po-delu-kulaeva-stranica-3.html
  • assessments.bystrickaya.ru/dnevnoe-otdelenie-uchebno-metodicheskij-kompleks-po-discipline-botanika-napravlenie-podgotovki.html
  • reading.bystrickaya.ru/kulturologiya-antropologicheskie-teorii-kultur-www-lekcii-at-ua-stranica-16.html
  • tetrad.bystrickaya.ru/vipusknih-ekzamenov-za-kurs-osnovnoj-obshej-shkoli-v-2011-godu-predsedatel-ekzamenacionnoj-komissii.html
  • © bystrickaya.ru
    Мобильный рефератник - для мобильных людей.